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贸易公司财务管理制度

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上海 xxx 贸易有限公司财务管理制度

总 则

一、为了保障公司资产的安全、增值,保护投资者的合法权益,规范公司企业财务行 为,有利于企业的发展,加强财务管理,根据《 ****会计法》、《企业财务通则》, 结合本公司的实际情况,制定本制度。

二、企业财务管理的基本任务和方法是,做好各项财务收支的计划、控制、监督、分 析和考核工作,依法合理筹集资金,有效利用企业各项资产,努力提高经济效益。

三、企业应当认真执行国家各项法律、法规,建立健全内部财务管理制度,加强财产 物资的管理和资金运用全过程的监控,严格内部牵制制度,防止弊端。

四、企业应当加强财务管理基础工作。在生产经营活动中的产量、质量、工时、设备 利用,存货的消耗、收发、领退、转移以及各项财产物资的毁损等,都应当及时做好 完整的原始记录。企业各项财产物资的进出消耗,都应当做到手续齐全,计量准确并 制定和修订原材料、能源等物资消耗定额和工时定额,定期或者不定期地进行资产清 查。

财务管理的结构体系和职责权限

五、本公司财会人员必须持证上岗,遵守国家有关法规、公司内部各项规章制度,认 真履行职责,如实反映和严格监督各项经济业务。出纳等重要岗位必须由具有深圳常 住户口的人员担任。企业财务人员有权拒绝承办不合法、不真实和损害投资者利益的 经济业务,必须时可直接向上级财务主管部门反映。

六、公司财务应接受财政、税务、审计机关的监督;定期、及时、准确地上报会计报 表和财务分析资料。

资金管理

七、本制度所称资金管理包括:

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